《上海市就业促进条例》于2023年3月1日起施行。2023年5月1日起，外省市户籍在上海的灵活就业人员可以和上海户籍灵活就业人员一样，按照同样的规则参加职工养老和医疗保险。

那么灵活就业人员的社保缴费应该怎么选择？按哪个档次缴费更合适呢？

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相关政策

根据国家规定，以灵活就业人员方式参保职工养老保险，其缴费标准是在缴费工资下限（一般是60%）和上限（一般是300%）之间按照当地社保部门的规定自行选择的。如果选择了某个档次之后，当年就都是按照这个标准缴费，如果想要更改档次，需要到次年缴费时调整。

灵活就业人员社保缴费的60%计入统筹账户，40%计入个人账户。

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养老金计算公式

灵活就业人员跟职工养老保险一样，使用同样的养老金计算公式，养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金两部分构成。基础养老金是我们缴纳统筹账户费用而衍生的一部分待遇。

基础养老金

= 该省市上年度社会平均工资×(1+本人平均缴费指数)÷2*缴费年限×1%

个人账户养老金

= 个人账户累计存储余额÷计发月数（50岁计发195个月，60岁计发139个月）

由公式可以看出，领取的多少养老金的决定因素包括：社平工资及年度增长，个人缴费档次，缴费年限，退休领取时间，社保个人计账利率，领取时长等。

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分析

选择哪个档次更合适的问题，可以从两个方面分析：

1. 投资回报率。从投入产出角度来分析，就是看参保投入的回本时间和回报率是多少？根据测算，按回本时间和回报率看，按照缴费标准下限缴费最划算，但退休待遇却最低。

2. 对比存银行或其他投资收益。2016年后，养老保险个人账户记账利率一直在6%-8%之间，最高的一年是2016年的8.31%，最低的一年是2020年的6.04%。2022年职工基本养老保险个人账户记账利率6.12%。历史数据是远高于银行存款的利率的。从这点来看，缴费标准越高，获得的收益也越高，而且高于银行的收益，可以获得更好的退休待遇。不过，由于纳入统筹账户中的部分是根据缴费指数归个人领取的，并非全额领取，这一因素也要考虑在内。

另外，如前述，由于缴费年限，领取时间、时长和个人计账利率都是相关因素，收益需要根据实际进行具体测算，无法给出统一的结果。大家可以通过随申办小程序中的养老保险服务实用工具测算（工具中灵活就业可以选择60%，80%，100%三个档次）。

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结论

如果没有固定的，收益能稳定超过社保收益的养老投资，建议缴纳灵活就业社保；可以根据自身情况灵活选择缴费档次。

如果收入不高或不稳定，缴费压力也比较大，

选择60%的档次

就可以，要力争持续缴费更长时间；

如果收入较高也稳定，可以选择更高的档次，但除非有其他需要，不建议超过100%。大家也可以根据个人具体情况每年调整。

无论选择哪个档次，如果我们的寿命足够长，尤其是超过平均寿命的话，我们获得的要超过自己所缴纳的，寿命越长，超的越多。所以，我们一方面要努力赚钱，另一方面要保持健康，力争更长寿，这样才更合适。

您认同我的观点吗？如果您有任何观点、体会，或者有更准确的测算数据也请留言沟通。

附：

上海灵活就业社保缴费标准下限

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上海社保缴费基数通常每年7月调整，目前执行的是2022.7发布的标准，上海社保缴费基数上限为34188元/月，下限为6520元/月。基本养老保险和医疗保险的缴费比例分别为24%和11.5%。如果按下限6520/月标准缴费的话，

养老保险：6520*24%=1564.8元;

医疗保险：6520*11.5%=749.8元;

每月社保缴费总额为2314.6元。

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